К чему приведет снижение тарифа на распределение газа
Последствием отмены второго этапа повышения тарифа облгазов станут банкротство независимого оператора газотранспортной системы, отсутствие инвестиций в газовые сети и очередные многомиллиардные долги в газовом рынке.
Национальная комиссия по регулированию энергетики и коммунальных услуг (НКРЭКУ) вечером 28 мая опубликовала проект решения о снижении тарифов на распределение газа.
Причиной такого решения названа тенденция на снижение рыночной цены газа и желание не допустить социальное напряжение среди населения. Участники рынка прогнозируют очередные долги в связи со снижением тарифа на распределение.
Как копились долги облгазов перед "Укртрансгазом"
Четыре года, с 2016 по 2019 включительно, тариф операторов газораспределительных систем (операторы ГРС, облгазы) не включал в себя достаточный объем компенсации производственно-технологических потерь газа (ПТП).
Кроме того, цена газа была установлена на уровне 2015 года, который был ниже рыночных цен на газ в 2016-2019 годах.
Все это привело к огромным долгам операторов ГРС перед магистральным оператором газотранспортной системы (ГТС) за так называемые небалансы.
Функции оператора ГТС до 2020 года исполняло АО "Укртрансгаз" (УТГ), который входит в государственную Группу "Нафтогаз". С 1 января 2020 года новым управленцем магистральных сетей стало ООО "Оператор ГТС".
В интервью БЦ в декабре 2019 года гендиректор Оператора ГТС Сергей Макогон сообщил, что общая дебиторская задолженность перед "Укртрансгазом" в конце 2019 года превысила 44 млрд грн.
Примерно половину этих средств должны предприятия Теплокоммунэнерго (ТКЭ), другую половину – операторы ГРС за небалансы. Эта задолженность возникла из-за того, что в тариф облгазов последние четыре года не закладывались реальные потери газа по текущей цене.
Зарплата в тарифе 2015 года, который действовал до 2020, была заложена на среднем уровне 5 тыс. грн в месяц.
Если такая ситуация продолжится в 2020 году, "Оператор ГТС" станет банкротом. Между тем, эта компания обеспечивает транзит российского газа в Европу газа по территории Украины.
Его банкротство может быть использовано российским "Газпромом", чтобы показать европейским потребителям "несостоятельность газовой реформы" в Украине и пересмотреть "транзитный" контракт в европейских арбитражах.
"Сейчас эти предприятия [облгазы и ТКЭ] путем бесплатного отбора газа из ГТС создают убытки для текущего оператора в размене 10-12 млрд грн в год. Раньше, при поддержке "Нафтогаза", УТГ мог оставаться на плаву. Очевидно, что новый независимый оператор не имеет такого запаса прочности", - говорил Макогон в декабре 2019 года.
Как обоснованный тариф на распределение сбалансировал рынок
24 декабря 2019 года НКРЭКУ своими постановлениями с №3014 по №3057 утвердила повышенные тарифы для операторов ГРС на 2020 год.
Кроме того, с 2020 года тариф на распределение газа был выделен в отдельный счет потребителю, что должно способствовать развитию конкурентного рынка.
Поставкой газа может заниматься любая газопоставляющая компания, борясь за потребителя. Транспортировка и распределение газа – природная монополия, доход которой во всем мире регулируется государством.
"Я считаю, что Регулятор сделал сильный шаг, когда впервые за несколько лет установил обоснованные тарифы на транспортировку газа распределительными сетями и отделил их от поставки", - говорил в интервью БЦ глава НКРЭКУ Валерий Тарасюк.
Согласно решениям НКРЭКУ, тариф на доставку привязан к объемам потребления газа. В 2020 году он повышается в два этапа: с 1 января и с 1 июля.
Каждый оператор ГРС имеет свой тариф, который зависит от особенностей обслуживаемых сетей: количества абонентов на один километр сетей, объема потребления, рельефа местности и т.д.
Тариф для каждого оператора ГРС можно посмотреть на сайте НКРЭКУ.
В связи с инициативой Регулятора о понижении тарифов, облгазы бояться новой долговой ямы, которая не даст удержать зарплаты на должном уровне и сделает невозможными инвестиции в сети.
Для Оператора ГТС такое понижение среднегодового тарифа грозит новыми долгами за небалансы со стороны облгазов. При этом он уже не сможет перекрыть долги за счет финансирования "Нафтогаза".
Что в себя включает тариф Операторов ГРС
Основными составляющими по объемам средств тарифа оператора ГРС являются:
- Фонд оплаты труда (ФОТ) сотрудников, включая налоги – 46,7% в тарифе.
- Затраты на ПТП (технологический газ) в газовых сетях – 30,3% в тарифе.
- Затраты на материалы и топливо – 12,9% в тарифе.
- Установка и поверка счетчиков – 3,6% в тарифе
- Компенсация старых долгов перед УТГ (заложена в тарифе со второго полугодия) – 3,4% в тарифе.
- Инвестиции в обновление сетей – 3,1% в тарифе.
Размер заработной платы – одна из главных проблем операторов ГРС. Из-за недостаточного тарифа в прошлые годы, низкие зарплаты стимулировали отток специалистов из отрасли.
Если анализировать постановления НКРЭКУ о тарифах облгазов на 2020 год, именно на увеличение фонда оплаты труда пойдет основной объем от дополнительной тарифной выручки после второго этапа повышения тарифа с 1 июля 2020 года.
По подсчетам БЦ, годовой фонд оплаты труда всех 44 облгазов в 2020 году должен вырасти с 6,35 млрд грн до 8,41 млрд грн, или более чем на 30%.
Производственно-технологические потери (ПТП) – это фактические потери газа при продувке участков газовой сети, авариях, метрологические потери газа при его учете счетчиками без корректоров и т.д.
Когда в 2016-2019 годах в тариф облгазов были включены заниженные показатели ПТП с нерыночной ценой, у операторов ГРС не хватало денег, чтобы закупить необходимый объем газа для компенсации.
В результате, оператор ГТС (на тот момент УТГ) записывал эти объемы газа в небаланс – несоответствие поставок газа общему потреблению. Оператор ГТС выставлял счета облгазам за небалансы со штрафными санкциями. Но у них не было средств в тарифной выручке, чтобы их оплатить.
Справедливая компенсация обоснованных ПТП в тарифе операторов ГРС влияет на финансовое состояние независимого "Оператора ГТС", который приступил к управлению магистральными сетями с 1 января 2020 года.
"Если перед нами станет выбор: заплатить людям зарплату или оплатить ПТП, мы конечно же сделаем его в пользу выплаты заработных плат", - говорит Олег Никоноров, гендиректор РГК, крупнейшей группы операторов ГРС.
Затраты на материалы и инвестиции в сети. Это самая небольшая часть тарифа, которая включает в себя OPEX – операционный затраты для работы операторов ГРС. Сюда входит топливо для автотранспорта и расходные материалы.
Плановая прибыль, предусмотренная тарифом, включает в себя обязательные инвестиции в сети и средства для оплаты предыдущих долгов перед "Укртрансгазом".
Как просто рассчитать тариф РГК
"Региональная газовая компания" (РГК) Дмитрия Фирташа – крупнейшая группа облгазов на рынке распределения газа. В РГК входят 20 операторов ГРС из 44. Суммарно, они обеспечивают 70% объемов распределения газа в стране.
Директор РГК Олег Никоноров, в разговоре с БЦ, предлагает посчитать тариф на простых цифрах.
1. Фонд оплаты труда (ФОТ) в группе компаний РГК включает заработную плату для 38 тыс. сотрудников. Средняя заработная плата составляет 10 тыс. грн в месяц.
С налогом на доходы физлиц (НДФЛ – 18%), Единым социальным взносом (22%) и военным сбором (1,5%) – более 14 тыс. грн.
Выходит сумма: 14 тыс. ФОТ * 38 тыс. сотрудников * 12 месяцев = 6,4 млрд грн
2. Ежегодный ПТП для группы облгазов РГК составляет около 1 млрд кубометров газа – 1034 млн кубов в 2019 году.
До апреля, когда началось падение цен на углеводороды в связи со снижением потребления из-за пандемии COVID-19, в Украине газ продавался по 4,5 – 5 тыс. грн за тысячу кубов.
Сейчас на спотовом рынке (при покупке в данный момент), цена газа на европейских биржах упала в 1,5 раз. Однако, котировки биржевых фьючерсов указывают на то, что к осени цены могут вырасти даже выше отметок начала года. Чем ближе к отопительному сезону – тем больше.
Никоноров предлагает учитывать среднюю цену 4,5 тыс. грн за тысячу кубов, так как облгазам приходится оплачивать ресурс в отопительный сезон – осенью и зимой. Это время его наибольшего потребления, а значит – наибольшей цены.
По словам директора РГК, закупить газ летом, в момент наименьшей цены газа, операторы ГРС не могут, так как тарифная выручка поступает равномерно в течении года.
Таким образом на покрытие ПТП группе РГК нужно около 1 034 000 тыс. кубов * 4500 грн = 4,7 млрд грн. Соответствующий объем ПТП был у группы РГК в 2019.
3. Еще 1,5 млрд грн нужно на закупку материалов, топлива, замену счетчиков.
4. Не меньше 0,5 млрд грн в год нужно на инвестиции в сети. По словам Никонорова, это десятая часть от подобных инвестиций в сопоставимые системы европейских газовых сетей.
Итого, минимальный объем тарифной выручки для 20 компаний РГК составляет:
6,4 + 4,7 + 1,5 + 0,5 = 13,1 млрд грн.
Компании РГК распределяют около 14 млрд кубов газа в год.
Соответственно, в 2020 году обоснованный средневзвешенный тариф на распределение одного куба для компаний группы составляет около 0,9 грн/куб.
Как посчитала тариф НКРЭКУ
БизнесЦензор собрал в таблицу показатели из 44 постановлений НКРЭКУ, устанавливающих тарифы для облгазов. Все они состоят из двух таблиц – расчета на основе тарифа с 1 января и расчета на основе увеличенного тарифа с 1 июля.
Прогнозная выручка операторов ГРС в 2020 году и ее составляющие (млн грн)
| № | Оператор ГРС | Плановая тарифная выручка в 2020 году | Выручка в случае отмены 2-го этапа | ФОТ, включая ЕСВ | Затраты на ПТП | Объем газа (млн кубов) |
| 1 | АО "Винницагаз" | 775,2 | 697,8 | 329,1 | 290,3 | 782,0 |
| 2 | АО "Волиньгаз" | 451,7 | 410,1 | 182,9 | 162,1 | 449,3 |
| 3 | АО "Гадячгаз" | 41,2 | 36,5 | 20,9 | 9,7 | 40,5 |
| 4 | АО "Днипрогаз" | 493,0 | 455,7 | 247,8 | 113,8 | 830,0 |
| 5 | АО "Днепропетровскгаз" | 1 438,0 | 1 306,0 | 706,8 | 436,1 | 1 251,2 |
| 6 | АО "Донецкоблгаз" | 564,0 | 544,6 | 321,6 | 139,1 | 779,8 |
| 7 | АО "Житомиргаз" | 575,4 | 516,3 | 291,0 | 171,2 | 582,4 |
| 8 | АО "Закарпатгаз" | 454,1 | 404,2 | 162,5 | 183,7 | 388,1 |
| 9 | АО "Запорожгаз" | 644,9 | 573,4 | 317,2 | 169,4 | 1 036,0 |
| 10 | АО "Ивано-Франковскгаз" | 708,4 | 631,8 | 360,9 | 184,2 | 629,6 |
| 11 | АО "Киевгаз" | 691,9 | 689,5 | 352,6 | 83,2 | 2 460,4 |
| 12 | АО "Киевоблгаз" | 1 450,9 | 1 338,3 | 642,1 | 527,6 | 1 714,9 |
| 13 | АО "Кировоградгаз" | 351,2 | 331,7 | 220,4 | 91,8 | 391,5 |
| 14 | АО "Коростышевгаз" | 17,6 | 16,9 | 7,8 | 6,3 | 19,9 |
| 15 | АО "Кременчукгаз" | 181,8 | 174,9 | 105,8 | 29,6 | 609,8 |
| 16 | АО "Криворожгаз" | 402,7 | 366,5 | 196,3 | 113,8 | 1 042,3 |
| 17 | АО "Лубныгаз" | 160,0 | 141,0 | 67,7 | 46,5 | 134,3 |
| 18 | АО "Луганскгаз" | 418,9 | 374,2 | 182,1 | 164,5 | 442,6 |
| 19 | АО "Львовгаз" | 1 274,0 | 1 142,3 | 509,4 | 473,8 | 1 263,7 |
| 20 | АО "Мариупольгаз" | 245,1 | 219,6 | 116,0 | 62,3 | 230,0 |
| 21 | АО "Мелитопольгаз" | 112,2 | 96,4 | 63,7 | 25,9 | 91,4 |
| 22 | АО "Николаевгаз" | 568,0 | 509,4 | 263,7 | 178,1 | 465,3 |
| 23 | АО "Одесагаз" | 830,4 | 740,1 | 362,1 | 205,6 | 1 134,4 |
| 24 | АО "Полтавагаз" | 692,7 | 613,7 | 314,5 | 203,2 | 648,5 |
| 25 | АО "Ривнегаз" | 503,9 | 469,5 | 205,6 | 163,3 | 469,9 |
| 26 | АО "Сумыгаз" | 621,8 | 557,1 | 293,3 | 166,6 | 733,2 |
| 27 | АО "Тернопольгаз" | 404,4 | 356,9 | 186,0 | 118,1 | 399,1 |
| 28 | АО "Тернопольгоргаз" | 65,8 | 64,2 | 28,2 | 26,6 | 192,3 |
| 29 | АО "Тысменыцягаз" | 40,7 | 36,2 | 17,6 | 13,8 | 35,1 |
| 30 | АО "Уманьгаз" | 87,8 | 76,6 | 43,7 | 24,2 | 91,2 |
| 31 | АО "Харковгаз" | 864,3 | 774,2 | 382,9 | 317,5 | 752,5 |
| 32 | АО "Харковгорькгаз" | 460,8 | 451,7 | 248,5 | 125,5 | 1 491,4 |
| 33 | АО "Херсонгаз" | 359,8 | 315,3 | 151,2 | 118,8 | 386,5 |
| 34 | АО "Хмельницкгаз" | 600,3 | 556,5 | 288,4 | 167,8 | 641,2 |
| 35 | АО "Черкассыгаз" | 631,8 | 560,2 | 302,6 | 180,3 | 1 338,1 |
| 36 | АО "Черновцыгаз" | 409,8 | 358,0 | 162,6 | 153,4 | 341,9 |
| 37 | АО "Черниговгаз" | 588,6 | 544,6 | 308,9 | 167,5 | 612,6 |
| 38 | АО "Шепетовкагаз" | 23,6 | 22,4 | 11,8 | 6,0 | 40,1 |
| 39 | АО "НГХП "Сирка" | 5,4 | 4,5 | 3,8 | 0,8 | 4,2 |
| 40 | ДП "Монтажник" ООО "ТД Валинор" | 5,3 | 4,9 | 4,4 | 0,2 | 3,6 |
| 41 | ООО "Газовик" | 12,4 | 11,5 | 7,3 | 1,7 | 8,1 |
| 42 | ООО "Газпостачсервис" | 6,3 | 5,5 | 4,4 | 0,1 | 2,9 |
| 43 | ГП "Кременецкое УПРГ" | 14,7 | 14,1 | 7,2 | 4,6 | 18,9 |
| 44 | ООО "Спектргаз" | 2,0 | 1,7 | 1,6 | 0,0 | 0,9 |
| - | Всего | 19 252,9 | 17 516,6 | 9 004,8 | 5 828,9 | 24 981,6 |
Источник: постановления НКРЭКУ №№ 3014-3057
Получилось, что в первом полугодии средневзвешенный тариф для всех облгазов составляет 0,7 грн/куб. Во втором полугодии – 0,84 грн/куб.
При отсутствии изменений в регулировании, общая годовая выручка 44 облгазов составит 19,25 млрд грн при распределении 25 млрд кубов.
Напомним, что общее потребление газа в Украине, по данным "Нафтогаза", составляет около 30 млрд кубов. Однако часть потребителей запитаны напрямую от Оператора ГТС.
Тогда средневзвешенный тариф всех операторов ГРС на 2020 год составит:
19,25 млрд грн/25 млрд кубов = 0,77 грн/куб.
При этом, самыми крупными составляющими в тарифной выручке являются затраты на ФОТ – 9 млрд грн и на ПТП – 5,8 млрд грн.
Перекос в энергетических рынках
Еще до карантина, в январе 2020 года, цена газа составляла 15 евро/МВт*ч, включая доставку до границы. Как известно, в Европе стоимость всех энергоресурсов привязана к энергетическим единицам, а не к объемам.
Согласно информации Оператора ГТС о качестве газа в Украине, его эквивалент в энергетических единицах составляет 10,5 – 10,6 кВт*ч в кубометре.
Между тем, цена электроэнергии в Украине в январе, по данным ГП "Оператор рынка", составляла около 40 евро/МВт*ч в Объединенной энергосистеме (ОЭС) Украины.
Тогда выходит, что распределение 1 кВт*ч газа обходится потребителю в среднем в 0,07 грн, а распределение 1 кВт*ч электроэнергии для потребителя 2-го класса напряжения (каких большинство) – 0,28 грн.
Тарифы операторов систем распределения электроэнергии (облэнерго) можно посмотреть на сайте НКРЭКУ.
Выходит, что цена распределения электроэнергии в 4 раза выше цены распределения газа. При том, что рыночная стоимость 1 кВт*ч газа и так в 3-4 раза ниже рыночной стоимости 1 кВт*ч электроэнергии.
Подробно структуру тарифа для потребителей газа и электроэнергии БЦ уже сравнивал в сентябре 2019 года.
Последствия снижения тарифа
Операторы ГРС и ГТС опасаются, что НКРЭКУ все же примет политическое решение о снижении тарифа операторов ГРС или, другими словами, отменит второй этап его повышения с 1 июля 2020 года.
Прикрытием для такого решения может послужить ситуативное снижение рыночной цены газа во время карантина. Хотя индикаторы рынка указывают на их рост уже через квартал.
Последствием этого станут очередные доги операторов ГРС перед оператором ГТС за небалансы и его возможное банкротство.
Для операторов ГРС это будет означать отсутствие средств для запланированных инвестиций в сети и отсутствие ресурсов для повышения заработных плат.
