Миллионы налом в е-декларациях. Что дальше?

1 сентября начался первый этап электронного декларирования имущества государственных чиновников, которые обязаны подать свои декларации за прошлый год в течение 60-ти дней.

И первое, чем озадачили госчиновники - это количеством наличных средств, задекларированных ими по е-декларациям. Народ начал шутить: "не доверяют украинским банкам".

На самом деле все просто: когда деньги хранятся в банке, их источники и расход легко отследить. Наличные же средства можно пояснять и ссылаться на них как и сколько угодно. Свести такую "бухгалтерию" очень сложно. И сколько именно потратил на себя чиновник из этих средств - непонятно. Поэтому их можно еще переносить на будущие периоды. Или, как острят некоторые, "пояснять будущие взятки".

В то же время именно по расходам и образу жизни в сравнении с официальными доходами определяется коррумпирован ли чиновник.

Так что можно сказать, что метод с декларированием наличных - действенный.

Например, кто-то зафиксировал поездку госслужащего с семьей на отдых за границу. Пояснение - взял из семейных сбережений. Покупка автомобиля - оттуда же. Другие подобные платежи - также из "семейного банка".

Несосытковка может произойти только если вдруг появится какая-то особо ценная недвижимость, стоимость которой несоразмерна со сбережениями. Но и тут уже есть отработанный способ: "Притула одолжила".

В связи с этим декларирование значительного количества наличных стредств с точки зрения коррупционных рисков должно заставить задуматься не только граждан.

При этом для того, чтобы точно посчитать сколько же в результате из задекларированной налички было потрачено за год, а сколько чиновник может перенести на следующий год - нужно иметь возможности отследить все передвижения его и членов его семьи, расчеты по банковским карточкам в Украине и за рубежом, и все другие наличные и безналичные расходы.

Кто это будет делать? По Закону "Про запобігання корупції" мониторинг (выборочный) жизни государственного служащего должно осуществлять Национальное агентство по предотвращению коррупции. Орган - который не наделен ни следственными полномочиями, ни доступом к банковской тайне, ни другими функциями, которые позволили бы проведение серьезной проверки.

Все, что по сути может сделать этот орган - это констатировать факт: что чиновник задекларировал, а что нет.

Поэтому е-декларирование явно показало, что назрела необходимость в законодательном регулировании оборота наличных средств хотя бы в руках государственных чиновников: обязать их хранить денежные средства в банковских учреждениях.

Это позволит отследить и источники и расходы. Так что на одну и ту же сумму нельзя будет отнести разные затраты. И по - разному обосновать. Так как наличка, шеи более в руках госчиновника - это потенциально коррупционные ресурсы.

Плюс существенно укрепится банковская система, которую в этом случае государство будет оберегать как зеницу ока. А банкиров, выводящих средства, преследовать до последнего оффшора. И все в выигрыше: чиновникам не надо бояться ограблений. Экономика обопрется на финансово стабильные банки, которым после госслужащих постепенно начнет доверять и население.

Это если с долей шутки, а если серьезно, то в Европе сумма наличных в размере 2 тысячи ЕВРО уже считается криминальной. И нужно пояснить источник. У нас же пока задекларировал - и достаточно. Увы, для предотвращения коррупции и борьбы с ней - нет. Хотя то, что результаты е -декларирования подняли ряд вопросов - уже хорошо.

Да, в европеских странах нет прямых норм, обязывающих граждан держать деньги в банках. Но ни один крупный платеж наличными у них просто не примут. Более того, могут вызвать полицию или заставить подробно описать источник, уведомив параллельно налоговую. Так что другие государства регулируют такие вопросы не через граждан, а через субъектов проведения расчетов.

Да и нарушений прав чиновника как гражданина здесь потенциально нет. Может же НБУ ограничивать граждан в снятии наличных. Так почему не ограничить чиновников в их владении?

Это что касается наличных средств, которые действительно есть.

В то же время большинство граждан, судя по комментариям в интернете, прекрасно понимает, что налички в индустриальном количестве у украинских чиновников нет. И если попросить показать - вряд ли смогут. Хотя и были такие исключения как Ставицкий с пятью миллионами долларов США и Янукович с камазами денег.

И существуют обоснованные подозрения, что если задекларированные суммы налом вдруг примерно совпали со сбережениями, а не приписаны "на будущее", хранится в основном все в иностранных банках, на счетах оффшорных компаний, выведенное туда без лицензий НБУ. Плюс недвижимость.


Поэтому теперь нужно постараться отследить сколько украинских денег хранится на иностранных счетах и вложено в иностранные компании.

Закон "Про запобігання корупції" этом случае также беззубый. Он обязывает чиновников уведомлять НАЗК при открытии счета за границей. А если счета на оффшорных компаниях? А если они уже открыты? И что дальше?

А дальше, согласно украинского законодательства, - ничего.

И проверить, опять-таки, без уголовного дела и при отстутсвии механизмов поиска активов за границей в нашем уголовном процессе, - практически ничего нельзя. Даже органам следствия.

Что можно сделать в этом случае? Лучший с точки зрения выявления средств закон был принят в свое время США (Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA). По нему США договорились с другими странам, что те ОБЯЗАНЫ предоставлять им информацию об имуществе американских граждан и их счетах.

Такое обязательство есть и у Украины.

Мы в сравнении с США объективно слабы и вряд ли нам кто-либо обяжется раскрывать такую информацию.

В таком случае реалистично заставить ее раскрыть наших граждан. Например, введя амнистию, о которой так много все говорили и никто не продвинулся дальше нежизнеспособных законопроектов. По которой все, что находится за границей можно задекларировать с начислением минимального налога (например 10 процентов) без дальнейших последствий. А уже что не будет задекларировано в этих условиях - признать преступными средствами, подлежащими конфискации при обнаружении.

И разрешить иметь иностранные счета и имущество за границей при условии их декларирования и оплаты налогов. ВСЕМ. Как это происходит во всем мире.

Потому что это - наша реальность. И не признавая ее, мы уходим от проблемы, а не решаем ее. И создаем больше коррупционных возможностей. На выведении денежных средств за границу без лицензий НБУ и размещении их на счетах оффшорных компаний, зарабатывают прежде всего украинские чиновники, которые эти действия "крышуют". И участники нелегального рынка.

А заставить не выводить средства в наших условиях и в условиях глобализации экономики - невозможно.

В итоге от искусственно введенных запретов страдает прежде всего государство и экономика.

Кроме того е-декларирование создает дополнительные условия для внешнего давления на украинских чиновников со стороны иностранных партнеров. У которых, в отличие от украинского следствия, достаточно информации про их заграничные счета и имущество. И если кто-то наивно полагает, что Запад кинется это имущество взыскивать и тем более возвращать Украине - это не так. Тем более, что юридически иностранные счета как правило защищены презумпцией невиновности чиновника в стране происхождения его доходов. Но зато такая информация прекрасно подходит для политического шантажа. Как это уже неоднократно случалось на практике. А это уже - вопрос национальной безопасности.

Поэтому Украина как государство и ее граждане в принципе заинтересованы в том, чтобы украинские чиновники "спали спокойно". Задекларировав свое имущество и оплатив по нему налоги.

Осталось только помочь принять правильные решения в этом направлении депутатам. Хранящим деньги в наличных.